Legal Alert | Pozor na mezinárodní sankce

Díky nepříznivému vývoji na mezinárodní scéně se začíná stále častěji zmiňovat otázka uvalení mezinárodních sankcí. Mezinárodní sankce mohou zprostředkovaně dopadnout i na Vaše podnikání.

Co to vlastně jsou mezinárodní sankce?

• Omezující opatření neboli sankce jsou nástrojem společné zahraniční a bezpečnostní politiky EU (dále jen „SZBP“).

• Sankce jsou ukládány v zájmu prosazování cílů SZBP za účelem dosažení změny v politice nebo chování dotčených subjektů.

• Opatření, která přerušují nebo částečně či zcela omezují hospodářské vztahy se třetí zemí, včetně opatření na zmrazení finančních prostředků a hospodářských zdrojů, jsou prováděna prostřednictvím nařízení, která jsou závazná a přímo použitelná v celé EU.

Upravuje mezinárodní sankce i český právní řád?

• K provádění mezinárodních sankcí byl v České republice přijat zákon č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, v platném znění (dále jen „Zákon“).

• Orgánem zodpovědným za provádění mezinárodních sankcí v České republice byl určen Finanční analytický úřad (dále jen „FAÚ“).

• Podrobnosti ohledně písemného oznámení vůči FAÚ stanovuje vyhláška Ministerstva financí č. 281/2006 Sb., o podrobnostech způsobu plnění oznamovací povinnosti podle zákona č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, v platném znění.

Jak postupovat při podezření že majetek/subjekt je předmětem mezinárodních sankcí?

• Jakmile se kdokoliv dozví, že se u něj nachází majetek, na který jsou uplatňovány mezinárodní sankce, musí být tato skutečnost bez zbytečného odkladu oznámena na FAÚ.

• Povinnost zkoumat již při uzavírání smlouvy, zda předmět plnění, či smluvní strana nepodléhá mezinárodním sankcím a pokud se objeví v tomto směru byť jen podezření, musí být tato skutečnost oznámena FAÚ nejpozději bezprostředně po uzavření smlouvy.

• Zároveň vzniká oznamovateli povinnost nenakládat s tímto majetkem jinak než za účelem jeho ochrany před ztrátou, znehodnocením, zničením nebo jiným poškozením.

• Oznamovateli vzniká nárok vůči státu na náhradu nezbytně nutných nákladů souvisejících se správou tohoto majetku a jeho ochranou.

• Po provedeném oznámení o dalším konkrétním postupu rozhodne FAÚ.

Hrozí za porušení Zákona nějaké sankce?

• Za nesplnění oznamovací povinnosti hrozí pokuta do výše 4.000.000,- Kč.

• Pokud porušením této povinnosti dojde k získání prospěchu přesahujícího 5.000.000,- Kč, anebo způsobena škoda přesahující 5.000.000,- Kč nebo jiný zvlášť závažný následek, může FAÚ uložit pokutu až do výše 50.000.000,- Kč.

• Porušení mezinárodních sankcí může být též kvalifikováno jako trestný čin. Pachatelem takového trestného činu může být jak fyzická tak i právnická osoba.

• Pro úplnost uvádíme, že vedle mezinárodních sankcí ukládaných ze strany OSN či EU mohou být na sankcionovanou osobu uvalovány i tzv. národní sankce třetími státy (např. USA). Národní sankce třetích států nejsou v České republice závazné a jejich nedodržování nelze v České republice postihovat. Nicméně doporučuje se však ověřit, v čem uvalené sankce spočívají a informovat se o možných dopadech v případě jejich porušení.

Shrnutí

• Pokud máte obchodního partnera z rizikových oblastí, ověřte si, že tento partner není uveden na sankčním seznamu (usnadnit kontrolu může i přehledná mapa spravovaná Evropskou komisí, která je dostupná na webových stránkách https://sanctionsmap.eu/#/main).

• Upozorňujeme, že postačí, aby se sankční prvek objevil kdekoliv u obchodního partnera, tzn. sankcionovaným je přímo obchodní partner, nebo fyzické osoby jednající za partnera, nebo skutečný majitel či jiné osoby ve vlastnické nebo řídící struktuře partnera.

• Pokud jej na takovém seznamu najdete a podle příslušné mezinárodní sankce má na území EU zmražený veškerý majetek a je zakázáno této osobě poskytnout jakékoli plnění, nelze s takovou osobou obchodovat.

• Pokud již došlo k uzavření smlouvy s takovou osobou, musí být tato skutečnost bezodkladně oznámena na FAÚ a dané osobě nesmí být poskytnuto jakékoli plnění.

• Rovněž pokud byste zjistili, že se u Vás nachází majetek, na který jsou uplatňovány mezinárodní sankce, musí být tato skutečnost bez zbytečného odkladu oznámena na FAÚ.

• Pokud byste potřebovali prověřit Vašeho obchodního partnera v sankčních seznamech či pomoci s hlášením na FAÚ, můžete se na nás kdykoliv obrátit.